至纯科技重组方案被问询

至纯科技6月25日晚公告,上交所对至纯科技重组交易方案进行了问询。

交易预案披露,此次交易对方承诺,2018年度至2020年度,波汇科技扣非后净利润分别不低于3200万元、4600万元、6600万元。波汇科技2016年及2017年度扣非后净利润分别仅为1010.61万元、1254.08万元,与业绩承诺差异较大。对此,上交要求至纯科技结合行业发展趋势、标的公司历史业绩、在手订单情况等,量化说明预测业绩的可实现性。

该交易预案就波汇科技的应收账款回收风险进行了特别提示,并就应收账款回收进行补偿约定。如果截至2017年底的应收账款在2020年底尚未回收,且波汇科技业绩承诺期内累积实际净利润数小于累积承诺净利润数,则业绩承诺方需进行补偿。上交所要求公司补充披露,若已完成业绩承诺但上述款项于2020年底尚未回收,是否仍需进行补偿。

预案显示,至纯科技拟通过收购波汇科技,在高纯工艺系统及工艺制程设备中运用其光传感监控系统及智能算法技术,并增加系统及设备运营过程中的数据汇聚及智能决策功能等。上交所要求公司结合波汇科技的业务领域、下游客户等,分析说明本次交易是否存在显著可量化的协同效应,以及本次交易对未来上市公司业绩的具体影响。

交易停牌期间,波汇科技收购了其实际控制人赵浩持有的合波光学75.32%股权。该公司构成波汇科技重要控股子公司,2017年净利润占波汇科技净利润总额的39.57%,净资产占比为72.29%,对标的公司影响重大。上交所要求公司补充披露停牌期间收购合波光学的原因及主要考虑。

此外,上交所对波汇科技实际控制人赵浩控制或参股的其他企业是否与波汇科技存在同业竞争或关联交易进行了问询。