纪律处分不手软 深交所今年将继续强化一线监管

定期报告披露存在错误、无法按期披露年报、业绩预告存在重大差异且未披露修正公告……烯碳新材(*ST烯碳)过去的一年里频繁违规,三次被深交所予以公开谴责顶格处分。

对*ST烯碳的纪律处分只是2017年深交所纪律处分工作的一个小缩影。据深交所披露,过去一年来,深交所重拳查处严重违规行为,公开谴责上市公司20家次,这一数据同比增长逾5成。

除此之外,处分违规行为的类型实现全覆盖,处分对象范围进一步拓宽,显示深交所依法从严治市,一线监管有效性和威慑力大幅提升。据透露,作为履行一线监管职责的重要抓手,2018年深交所的纪律处分工作将更加体现“精准”——优化程序,提升针对性、透明度和公信力。

去年作出纪律处分书逾100份

据了解,2017年,深交所全年共作出纪律处分决定书103份,处分上市公司47家次,责任人员439人次;处分债券发行人7家次,责任人员17人次。

处分违规行为全面覆盖信息披露、规范运作、证券交易等各类型,其中,信息披露违规最为突出,占比超过四成。

与此同时,处分对象范围拓宽,既包括上市公司及其董监高、控股股东、实际控制人,又包括重组交易对手方、债券发行人,还涉及中介机构及其从业人员等。

紧盯资本运作乱象

除对未按期披露财务会计报告、业绩预告大变脸、资金占用等一批市场影响恶劣的违规案件,迅速予以严肃追责之外,在过去一年里,深交所紧盯、严管资本运作乱象,持续强化对“忽悠式”重组、背信失诺行为的监管力度。

2017年4月10日,深交所对福建金森及其相关当事人给予通报批评处分就是其中一例。2015年初,福建金森披露了《重大资产重组方案报告书》,后经证监会调查,其重组标的存在虚增收入的违规行为。2017年,包括福建金森在内的重组标的公司财务报告不实、重组对手方未履行业绩承诺等7起重组相关违规案件均受到深交所处分。

强化中介机构勤勉履职约束

同样是在前述福建金森的案例中,中投证券作为福建金森彼时重大资产重组的独立财务顾问,其出具的独立财务顾问报告中,存在福建金森重组标的财务数据的虚假记载,中投证券相关主办人也因未能履行勤勉尽责义务,违反相关规定,受到深交所的通报批评处分。

事实上,中介机构违规已成为监管重拳严惩的主要对象。一组数据或可佐证:仅2017年,深交所公开谴责1家会计师事务所,处分中介机构从业人员28人次,处分人数是过去3年之和。

在规范上市公司有关股东以及董监高的股票交易行为方面,2017年深交所对26起违规证券交易的责任人员予以处分,同时,为防范化解债市风险隐患,深交所在过去一年里也严肃处理违规使用募集资金以及未及时披露重大事项等行为,有效地维护了债券持有人的合法权益。

深交所相关负责人告诉记者,2018年,深交所将继续贯彻落实中国证监会依法全面从严监管的理念和强化交易所一线监管的要求,以推进新修订《证券交易所管理办法》落地为契机,丰富完善纪律处分种类,优化纪律处分工作程序,提升违规处分的针对性、透明度和公信力,继续推动深交所各项监管工作再上新台阶,切实为实体经济高质量发展营造更加清朗有序的多层次资本市场环境。