锦州银行披露汉能94.61亿元信贷详情

锦州银行披露汉能94.61亿元信贷详情

导读

锦州银行对汉能总计为94.61亿元的贷款余额中，分为与汉能挂钩的受益权转让计划；锦州银行发行的非保本型理财产品（A类债务工具）；锦州银行发行的保本型理财产品（B类债务工具）三种。其中附有信贷风险敞口净额（无抵押或第三方对冲）27.7亿元。“自2015年5月起，相关上市公司一直被证监会调查，其股份被暂停买卖，导致本行做抵押品的股份的价值存在不确定风险。”

见习记者 黄杰 深圳报道

在今年4月预披露，并计划6月启动上市的锦州银行，近日重新提交了招股说明书。

打乱这家城商行上市步伐的，是汉能薄膜发电。今年5月20日，在香港上市的汉能薄膜发电股价一度暴跌46.95%，市值蒸发1443亿港元。

在此之前，汉能曾以股权质押等方式从锦州银行获得信贷支持。

受此影响，港交所要求锦州银行提供更多相关资料。在新近提交的招股说明书中，该信贷风险也得到解释。

此外，锦州银行上半年业绩也一并披露，凭借与同业资产中应收款项类投资激增，该行延续净利润强势，上半年净利润增长达58.2%。

94.61亿风险资产

今年4月1日递交申请，原定于6月启动H股上市进程的锦州银行，因汉能薄膜发电股份暂停买卖而遭遇滑铁卢。

锦州银行与汉能的牵连在于：锦州银行单一最大股东，银川宝塔的母公司宁夏宝塔曾在2014年和2015年初承接汉能配股，另外则是被媒体报道的对汉能集团近80亿元的授信额度。锦州银行对汉能的信贷风险引起市场关注。

在更新的招股说明书中，锦州银行披露了这一细节。总计为94.61亿元的贷款余额中，分为与汉能挂钩的受益权转让计划；锦州银行发行的非保本型理财产品（A类债务工具）；锦州银行发行的保本型理财产品（B类债务工具）三种。其中附有信贷风险敞口净额（无抵押或第三方对冲）27.7亿元。

“自2015年5月起，相关上市公司一直被香港证监会调查，其股份被暂停买卖，导致本行做抵押品的股份的价值存在不确定风险。”锦州银行在更新申请中称。

对于处理进展，锦州银行称，该行订立两份资产转让协议，向两家境内金融机构出售相关受益权转让计划投资的一部分，未偿还结余总面值为19.7亿元；另一方面，该行亦与汉能订立协议，在8月提前偿还受益权转让计划及B类债务工具，未偿还总额25.94亿元，当中8亿元计入信贷风险净额。

通过上述协议，截至10月7日，该行相关受益权转让计划投资结余总额减至36.93亿元，该项余额由汉能在该行的37亿存款被全面抵押，因此为计入信贷风险净额；该行所承担A、B类债务工具信贷风险分别为12亿元、0，因为有第三方对冲，亦未计入信贷风险敞口。

该行认为，与汉能相关的信贷并无减值损失拨备，原因在于，上市公司股份作抵押、上市公司控股股东及最终控股股东所提供的担保。

上半年净利增58.2%

与汉能事件同时更新的还有该行上半年业绩，在银行业净利增速滑落个位数常态背景下，锦州银行上半年净利润增速达58.2%。

2015年上半年，锦州银行营业收入增长104.6%至46.8亿元，其中净利润同比增长58.2%至14.4亿元。维持高增速的原因，与对汉能集团信贷类似的经营模式高度相关。

从营收分部来看，上半年该行对公、零售、资金业务营收占比分别为38.1%、10.1%和51.6%。同业业务占营收51.6%，其中税前利润占比更达到91.6%。一组纵向对比数据是，该行2013、2014年资金业务占比分别为21.2%和36.1%。

“今年越来越多利用出售所得资金投资于受益权转让计划投资。”锦州银行在解释净利增长时称。受益权转让计划投资归属于应收款项类投资项下，这一变化与银行同业一致，因为资本市场的活跃，应收款项类头像项下的资管计划、信托受益权成为同业资产增长新极。

锦州银行称，该类投资激增原因在于：可供投资资金增加及投资组合扩充、同业合作加强、该行决定投资于较高回报的资产。

此外，报表中资本充足率的快速下滑，亦反映了该行急切的资本市场需求。数据显示，截至今年6月末，锦州银行资本充足率、一级资本充足率分别为8.92%、7.03%，分别较年初下降1.53个百分点、1.61个百分点，已逼近《商业银行资本管理办法（试行）》中，对非系统性重要银行资本充足率红线。

从数据看，该行在上半年计提了15.3亿元资产减值损失，而去年同期仅为1.1亿元，拨备增长超12倍。除经济下行因素外，该行在解释计提快速增长中特别提到：以非标资产为投资方向的应收款项类投资规模快速增加、不良贷款随贷款组合整体增长而有所增加。

（编辑：辛继召；如有建议或线索，请联系电子邮箱：xinjz@21jingji.com）