【基金合规】大成基金：7只产品集体重仓信披违规的公司股票，是否合规？

（原标题：【基金合规】大成基金：7只产品集体重仓信披违规的公司股票，是否合规？）

编者按：证监会《关于加快推进公募基金行业高质量发展的意见》指出，需持续强化合规风控能力，督促基金管理人持续强化投研内控建设，规范证券出入库管理，有效发挥研究、交易、风控、合规、监察等各环节的监督制衡作用。

随着公募基金四季报披露完成，面包财经将分批透视主要基金公司投研内控建设合规性。本篇案例为大成基金。

公开信息显示，大成基金旗下7只产品2023年四季度末重仓持有远兴能源超过2亿股。

研究显示，远兴能源曾于2023年8月因存在披露违规行为，被内蒙古证监局釆取出具警示函的监管措施。根据沪深交易所披露的2022-2023年度信息披露评价结果，远兴能源的信披评级被降级为C。

2024年1月，远兴能源公告拟计提预计负债9.64亿元。2023年前三季度，远兴能源归母净利润同比下降35.78%。

多只产品重仓持股信披违规、业绩承压的公司股票，大成基金内控是否合规？

大成基金：旗下7只产品重仓持有远兴能源超过2亿股

2023年四季度末，大成基金是远兴能源的最大公募基金持有人之一。

根据相关基金产品四季报，大成基金旗下7只产品持有远兴能源超过2亿股，占远兴能源流通A股的比例超过6%。

其中，大成新锐产业混合持股较多，四季度末持有远兴能源8398.75万股，是该基金的第四大重仓股。

远兴能源：信披违规被出具警示函，信披考评遭降级

研究显示，远兴能源曾于2023年8月公告收到内蒙古证监局行政监管措施决定书。

行政监管措施决定书显示，经查，公司存在以下信息披露违规行为：“2021 年 1 月，乌审旗国有资产投资经营有限责任公司提起对公司参股子公司乌审旗蒙大矿业有限责任公司补缴探矿权转让价款的诉讼，该诉讼属于《上市公司信息披露管理办法》第二十二条第二款第（一）项所述需及时披露事项，但公司迟至 2022 年 4 月 12 日才对该诉讼的一审判决结果作出披露，期间既未以临时公告形式披露诉讼进展，亦未在相关定期报告中提及该诉讼。”

近期，沪深交易所分别披露了2022-2023年度信息披露评价结果。根据评价规则，评价结果分为A、B、C、D四档，分别代表信息披露工作优秀、良好、合格、不合格。

远兴能源的信披评价结果由前一年的B降为C。

远兴能源拟计提预计负债9.64亿元，业绩增长承压

2024年1月10日，远兴能源发布关于计提预计负债的公告。

公告显示：“公司 2009 年 12 月与上海证大投资发展有限公司（以下简称上海证大）及中国中煤能源股份有限公司(以下简称中煤能源)签订的《股权转让暨增资扩股协议》 存在潜在赔付风险，为客观、公允反映公司 2023 年度财务状况和经营成果，根据《企业会计准则》及公司会计政策等相关规定，公司拟计提预计负债共计人民币 96,400 万元。”

远兴能源表示，“上述预计负债的计提预计影响公司 2023 年度非经常性损益及归属母公司净利润 96,400 万元，具体以公司 2023 年度审计报告为准。”

远兴能源披露的2023年三季报显示，公司2023年前三季度营收同比下降3.79%、归母净利润同比下降35.78%。

《公开募集证券投资基金管理人监督管理办法》规定，公募基金管理人应当按照中国证监会的规定，建立覆盖全面、科学合理、控制严密、运行高效的内部控制机制和风险管理制度，对公募基金管理等业务实行集中统一管理，建立人员、业务、场地等方面的防火墙机制，保持经营运作合法、合规，保持内部控制健全、有效。

大成基金管理有限公司成立于1999年，是中国首批“老十家”基金公司之一。公开披露的信息显示，大成基金董事长为吴庆斌，总经理为谭晓冈，督察长为段皓静。

重仓持股信披违规被罚，业绩承压的公司股票，大成基金董事长、总经理以及督察长等责任人是否应给予更多关注？公司合规风控是否存在漏洞？

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