联创股份收深交所关注函：北京信投增资华安新材的资金来源？有关资金的取得方式是否合法合规？

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▲深交所关注函截图

2019年4月9日，联创股份披露《关于签署战略合作备忘录的公告》(以下简称《增资公告》)，联创股份与北京信投惠通投资管理中心(有限合伙)(以下简称“北京信投”)签署《战略合作备忘录》(以下简称《备忘录》)，北京信投对联创股份子公司山东华安新材料有限公司(以下简称“华安新材”)进行增资，累计金额不超过3.8亿元。2024年1月9日，联创股份披露《关于受让控股子公司少数股东股权的公告》，拟以1.43亿元受让北京信投持有的华安新材9.999%股权，交易完成后，公司持有华安新材100%股权。2024年1月24日，联创股份披露《关于受让控股子公司少数股东股权的补充公告》称，截至2019年12月，华安新材收到北京信投惠通股权投资款共计8,888万元。经双方再次协商一致本次投资款8,888万元占华安新材9.999%股权。公司及公司管理层与北京信投惠通投资管理中心(有限合伙)无任何关联关系。公司不知情且未参与北京信投惠通公司的经营、融资等事项。

深交所对上述事项表示高度关注，请联创股份就以下事项进行补充说明：

1.《增资公告》显示，《备忘录》约定，华安新材参照科创板上市的基本条件规范运作，2019年度、2020年度经审计的净利润分别不低于9,000万元、11,000万元。

(1)请联创股份说明华安新材上述增资事项的背景，《备忘录》的主要内容，有关约定的后续执行进展情况；并结合相关协议具体条款、退出机制等说明如华安新材未完成协议约定条件的后续安排，相关条款设置是否合理，并报备相关书面协议。

(2)请说明华安新材上述增资事项中的投前估值、确定方法和依据，有关估值金额是否在《备忘录》中予以明确，如否，请说明具体明确时间和方式，并报备有关证明材料；结合华安新材生产经营情况、资产负债水平等说明北京信投实际增资时华安新材估值的合理性。

(3)请说明北京信投增资华安新材的资金来源，有关资金的取得方式是否合法合规，实际增资完成时间，联创股份对相关进展的信息披露是否及时。

2.请联创股份说明本次受让北京信投持有的华安新材股权的具体原因，并结合华安新材近年来业绩、发展趋势、基本面等说明本次交易的必要性，同时结合相关估值依据、评估方式、华安新材2019年来股权转让或增资中估值及变化情况等说明本次交易价格的公允性及合理性。

3.请联创股份结合对上述问题的回复，说明联创股份与北京信投就华安新材股权交易事项是否存在除协议约定外的其他利益安排，联创股份前期信息披露是否真实、准确、完整。

4.联创股份认为需要说明的其他事项。

读创财经综合

审读：汪蓓