ST联络收关注函：以“不能清偿到期债务”为由申请预重整的依据是否充分、是否合理合规？

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▲深交所关注函截图

关注函称，ST联络于2024年5月27日晚间披露的《关于拟向法院申请重整及预重整的公告》(以下简称“公告”)显示，公司目前已出现大额负债逾期情形，多家债权银行已向法院提起诉讼及执行，并拟以公司无法清偿到期债务，且明显缺乏清偿能力，但具有重整价值为由，向杭州市中级人民法院申请重整及预重整，该事项后续还需经股东大会审议，且预重整申请能否被法院受理、后续能否进入重整程序、重整是否成功均存在重大不确定性。

深交所对此高度关注，请ST联络核实并说明以下事项：

1.详细说明公告中披露的不能清偿到期债务的具体情况，包括但不限于债权人名称、与ST联络的关联关系、债务产生原因、债务金额、还款期限、偿付情况、履行的信息披露义务及审议程序等，并由此说明ST联络以“不能清偿到期债务”为由申请预重整的依据是否充分、是否合理合规，是否符合《企业破产法》等相关规定，请ST联络律师核查并发表明确意见。

2.截至2024年5月27日，ST联络股票收盘价低于1元/股，可能触及《股票上市规则(2024年修订)》第9.2.1条规定的交易类强制退市情形。请ST联络说明是否存在《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第14号——破产重整等事项》(以下简称《破产重整指引》)第四条“上市公司及有关各方不得通过披露破产事项，从事市场操纵、内幕交易等违法违规行为”情形，并请ST联络按照《破产重整指引》第八条的规定向深交所提交内幕信息知情人档案。同时，请ST联络结合持续经营能力存在重大不确定性等情况充分揭示ST联络面临的终止上市风险及其他有关风险。

3.公告显示，本次拟提交的预重整申请能否被法院受理、后续能否进入重整程序均存在重大不确定性。请ST联络根据相关法律法规及有关规定，详细说明预重整和重整事项后续涉及的决策和审批程序、ST联络申请破产重整事项被法院受理存在的具体障碍。同时，请结合ST联络目前生产经营、债务情况，基本面的变化情况等，充分揭示破产重整未被受理或因重整失败而被宣告破产的重大不确定性，并作特别风险提示。

4.请ST联络核查并说明问题1涉及债权人与ST联络、ST联络董事、监事、高级管理人员、5%以上股东、实际控制人存在关联关系或者可能造成利益倾斜的其他关系，ST联络是否存在通过破产重整进行逃废债、损害债权人及中小股东合法权益的情形。

5.请ST联络详细说明近期接待机构和个人投资者调研的情况，是否存在违反公平披露原则的事项，并核实是否存在其他应披露未披露事项。

6.ST联络需说明的其他事项。

读创财经综合

审读：谭录岗