2025企业合规发展新趋势——深化与拓展并进

（原标题：2025企业合规发展新趋势——深化与拓展并进）

深化与拓展并进

——2025企业合规发展新趋势

2025年初美国《反海外腐败法》暂停执行，引发全球热议，此举是否会引发国际社会对跨国企业合规管理标准的重新讨论和制定？当前国际环境复杂多变，地缘政治冲突加剧，经贸规则博弈日益激烈，企业合规建设将何去何从？

对此，《经理人》杂志对中国企业合规管理领域的专家王志乐教授进行了深度访谈，他分享了2025年企业合规管理将面临的形势，为企业在合规领域的探索提出了宝贵的建议。

■ 本刊记者/何雯雯

春风拂面，万物复苏。2025新年伊始，正值全国人民在喜庆的氛围中迎接新春，畅享团聚的欢乐之际，两个大事件引发了人们的关注。

其一，DeepSeek的出现再次将AI代表的科技变革推至台前

如今，AI在信息检索、内容创作、智能交互等方面发挥着重要作用，极大地改变了人们的生活方式。然而，这场科技革命不仅改变着我们的生活，更深刻地影响着企业管理的核心，同时，借助AI大模型，企业合规管理又将如何借势AI，迈入新的发展阶段。

其二，由于地缘政治冲突加剧，国际经贸规则博弈激化

2月21日，美国总统特朗普签署备忘录《美国优先投资政策》。2月10日，特朗普签署行政命令，暂停执行《反海外腐败法》（FCPA）。这些新政策出台引发全球热议。《美国优先投资政策》备忘录虽然还不具备法律约束力，但将指导美国相关部门采取措施加以落实，对限制中美企业双向投资将带来巨大影响。此外，FCPA自1977年施行以来，曾经震慑无数跨国企业，是企业合规经营及反腐利剑，如今暂停执行，将会削弱全球范围内对反腐败和合规经营的重视程度。

在这样的背景之下，企业合规管理的重要性愈发凸显。中国作为世界第二大经济体，企业合规管理的发展趋势备受关注。2025年，企业合规管理将何去何从？近期，《经理人》杂志对中国企业合规管理领域的专家王志乐教授进行了访谈。访谈前，王志乐教授刚刚结束深圳市企业合规协会开年工作会议的主持，结合深圳市企业合规协会的工作以及他多年的研究与实践，他向记者分享了他对2025年企业合规管理趋势的深刻见解，为企业在合规领域的探索提出了宝贵的建议。

提高认知，强化合规管理

2025年，企业合规管理正在进入一个深化与拓展的关键时期。

“2025年企业强化合规管理，需要进一步提升对合规的认识高度。”王志乐教授在访谈中强调，“这是企业合规管理深化的关键。”

过去，企业合规多被视为企业内部的事务，但随着国内外经贸规则的发展，合规管理不再仅仅是企业内部的事务，而是与国家的开放合作、营商环境优化紧密相连。2024年7月中共20届三中全会发布《中共中央关于进一步全面深化改革、推进中国式现代化的决定》（以下简称《决定》），对合规管理提出了新要求。过去，不少政府部门推进企业合规建设，往往是一个一个部门发出指示、指引，或者若干部门联合下达指示，要求企业合规和推进合规管理。

三中全会《决定》的发布，把推进企业合规管理上升到全面深化改革、推进中国式现代化全党工作的新高度。《决定》不仅要求进一步加强企业合规管理，而且要求在对外开放和优化营商环境中强化合规管理。其中，《决定》提出了“建立与国际通行规则衔接的合规机制优化开放合作环境”的新要求。

王志乐教授认为，《决定》在第二部分“构建高水平社会主义市场经济体制”中要求：“加快建立民营企业信用状况综合评价体系，健全民营中小企业增信制度。支持引导民营企业完善治理结构和管理制度，加强企业合规建设和廉洁风险防控。”这不仅提出对企业合规的目标和要求，而且提出了通过加强合规建设，即建立合规管理体系这样的管理办法来实现包括完善治理结构和管理制度以及廉洁风险防控的目标。

“这表明，强化企业合规管理成为深化改革、推进中国式现代化的一项重要工作，而不仅仅是一个个部门的工作了。”王志乐教授指出，“这是将企业合规管理提高到全新的高度。”

王志乐教授强调，在全球化背景下，合规管理成为企业“走出去”和“引进来”的关键，特别是在地缘政治冲突加剧、经贸规则博弈加强的当下，合规管理的重要性愈发凸显。因此，不管是国企还是民营企业，应该把合规管理纳入企业发展战略作为一把手工程给以加强，企业需要以更高的认识、更完善的体系、更突出的重点来应对日益复杂的合规挑战。

深化合规体系建设，强化重点专项管理

2025年，国际形势波谲云诡，经贸规则博弈不断升级。在这样复杂的环境下，我们不仅要把对企业合规管理的认识提高到新高度，还要在新要求、新趋势、新变化下，深入思考如何深化企业合规建设。对此，王志乐教授告诉记者：“企业合规建设，从过去几年到现在，已经初步形成范式，因此2025年企业合规建设的内容应该突出两大重点。”

其一，将ESG纳入合规管理

首先，从内容看，ESG是企业合规管理的重要专项

ESG是联合国全球契约组织（UNGC）2004年提出的，是对其2000年提出的10项原则的聚焦，其中10项原则核心内容包括人权、劳工标准、环境、反腐败等领域，与合规管理密切相关。王志乐教授指出：“UNGC提出的10项原则标志着强化企业合规走向全球企业。从这个事实出发，ESG实际上是企业合规管理的重要专项内容。值得注意的是，国务院国资委《中央企业合规管理办法》要求针对反商业贿赂、生态环保、安全生产、劳动用工等制定专项指南。显然，ESG是合规管理的重要专项内容。现在一些企业在推进ESG时没有和企业合规管理衔接。与全国大规模推进的合规管理脱钩导致企业推进ESG工作力度欠缺。

其次，ESG面临从信息披露走向实施的行动转变

UNGC在2024年即ESG提出20周年之际提出，ESG需要从‘在乎者赢走向行动者胜’即从关注ESG信息披露转向实施和落实ESG行动。”近两年，UNGC亚太总代表刘萌多次讲述了ESG发展的这个新要求。

王志乐教授表示：“然而，目前在实际操作中，ESG前期过度侧重信息披露，部分企业为获取投资，仅注重提供数据，而忽视了实际行动，导致ESG未能真正落地。例如，一些企业每年花费大量资金请外部机构撰写ESG报告并进行评级，但在环保、社会责任等方面却并未切实履行相应义务，甚至还有的存在弄虚作假现象。”

因此，将ESG纳入合规管理迫在眉睫。王志乐教授认为，合规管理可以作为有效工具，推动企业将ESG从理念转化为实际行动。企业应建立健全的ESG管理机制，将ESG要求融入业务流程和日常管理中，与当前全国推进的企业合规管理结合，确保在环保、社会责任、公司治理等方面切实履行义务，实现可持续发展。同时，这也有助于整合企业管理资源，避免重复建设，提高管理效率。

值得认可的是，深圳市企业合规协会于2024年为推进ESG专门成立了ESG合规工作委员会，希望这个机构在2025年正确推进ESG合规方面发挥积极作用。

其二，推进产业链合规

在当今经济全球化的背景下，企业竞争已演变为产业链竞争，企业合规管理能力成为产业链竞争力的重要组成部分。“一个产业链的合规水平取决于链条上合规管理最薄弱的环节，如同木桶的盛水量由最短的木板决定一样。企业自身合规固然重要，但供应链上下游的合规同样不容忽视。部分企业因供应商违规而遭受声誉损失和经济损失的案例频现，包括一些著名的中国跨国公司由于供应链企业违规而受到负面影响的案例屡见不鲜。这种情况警示企业必须将合规管理延伸至产业链上下游。”王志乐教授强调，企业合规管理不应仅局限于企业自身，应该扩展到供应链，带动供应商和合作伙伴共同提升合规水平。

除此之外，王志乐教授还认为，产业链竞争不仅体现为产品质量和服务的竞争，还体现为合规管理能力的竞争。这一点对于金融机构更为重要。金融机构合规不仅需要加强自身合规建设，还需要推进合作伙伴合规建设。

因此，企业在选择合作伙伴时，应将合规经营作为重要考量因素，优先选择合规的供应商和合作伙伴。在合作过程中，积极推进伙伴合规管理，共同建立健全的合规制度，加强对合作伙伴的合规监督和指导，确保整个产业链共同依法合规经营，实现互利共赢。

借助人工智能，提升合规效能

“今年初，大家对AI的讨论明显更加热烈，DeepSeek的出现使得AI的应用更加广泛。”王志乐教授说道，随着AI技术的飞速发展与广泛应用，其为合规管理带来了新的机遇。在企业合规管理中引入AI，可分阶段、分层次进行。初期，AI可作为合规管理人员的得力助手，协助起草文件、收集信息、分析数据等，提高工作效率。

中期，将AI融入合规体系建设的各个环节，如利用AI进行合规风险识别、建立风险清单，为企业合规决策提供数据支持。长期来看，AI可推动企业原有信息化体系的智能化升级改造，实现对合规风险的精准预测与实时防控。这个方面，深圳一些企业已经领先创造了成功经验。中兴通讯公司在企业合规管理建设中不仅搭建了组织架构、完善了制度体系和运行机制以及加强文化建设，而且建立了有效的信息化系统。随着AI等人工智能的发展，他们正在把原有信息化系统智能化，大大提高合规信息化系统的效能。这些经验和做法值得更多企业借鉴。

在科技飞速发展的时代，通过将AI技术融入企业合规管理的信息化建设，企业能够更精准地把控合规风险，提升合规管理的智能化水平，更好地适应数字化时代的发展需求。

开展评估认证，确保合规有效

“随着时代的发展，企业合规建设将成为越来越多的企业需要纳入战略管理的核心要素。”王志乐教授说道，“但是如何检测企业合规管理的成果，今年我们提出要积极开展评估认证，从而确保合规有效。”他认为，企业合规管理体系的评估与认证，是检验企业合规成效、提升合规水平的重要手段。通过内部评估和外部认证，企业能够及时发现合规管理体系中的漏洞与不足，针对性地进行整改完善。

为此，王志乐教授介绍，国家标准委的《合规管理体系要求及使用指南》（GB/T35770-2022）与国际标准化组织的《合规管理体系要求及使用指南》（ISO 37301-2021）等同应用，为企业合规认证提供了权威标准。

对于具体的评估认证流程与方式，王志乐教授提出了他的想法：合规管理体系的认证流程包括提出认证委托、申请受理、审核策划、初次审核实施、不符合纠正和认证决定阶段。企业应该寻找和委托有资质和信誉良好的认证机构开展认证。同时，借助认证过程不断优化合规管理体系，将纸面合规转化为实质合规。为推动企业开展合规管理体系的评估和认证，2024年，深圳市企业合规协会以理事单位中诚信认证牵头成立了企业评估认证工作委员会，希望这个机构有助于企业开展合规评估认证。

拓展合规管理的新领域

在访谈中，王志乐教授还提到，当前企业合规管理的领域正在不断拓展，医药领域合规和金融机构合规成为新的发展方向。2024年国家金融监督管理总局出台《金融机构合规管理办法》，今年1月国家市场监管总局正式发布《医药企业防范商业贿赂风险合规指引》，为这两个领域的合规管理提供了明确要求和路径指引。中央有关部门对这两个领域的合规管理发布的相关指示指引，使得合规拓展有章可循。将这两个领域纳入合规管理范畴，有助于规范行业发展，防范系统性风险，推动医药和金融行业的健康、可持续发展。

对此，深圳企业合规协会已前瞻性地为这两个领域成立了专门机构。2024年，深圳市企业合规协会在有关主管部门支持下，由副会长单位嘉德信律所牵头成立了金融机构合规工作委员会。医药领域合规工作委员会也在同年成立。“希望这两个机构在2025年两个领域合规工作的开展发挥积极作用。”王志乐教授说道。

在2025年深圳市企业合规协会研讨会上，王志乐教授总结了过去一年里企业合规建设的成果，展望2025年企业合规建设将如何推进。王志乐教授从强化企业合规管理的重点内容、引进智能化信息化工具、开展合规管理的评估和认证以及扩展合规管理的领域等多个方面提出了他的想法。他认为，协会还可以借助智库报告、会议推广、培训、咨询服务等多种工具和路径，为企业提供专业的合规建议，加强行业交流，提升人员合规素养，完善合规管理体系，全方位协助企业提升合规管理水平。

春日的暖阳洒在大地，处处洋溢着蓬勃的生机与希望。在新的一年，新的开始，从提升认识高度到拓展企业合规管理内容，从引入AI技术到强化企业合规建设的认证流程，企业合规管理的深化与拓展将为企业和社会带来深远影响。王志乐教授的深度解读与分析，不仅指出了2025年企业合规管理的发展趋势，更为企业在复杂多变的环境中稳健前行提供了宝贵的指导。未来，或将有更多的企业在合规管理建设上，取得新的进步，从而促进营商环境的持续优化，进一步规范市场秩序，为经济的高质量发展筑牢坚实基础。