宁夏证监局现场检查上市公司大股东占用问题

宁夏证监局日前披露，在今年7月份开展的“防止大股东占用资金问题自查自纠活动”基础上，该局已于近期完成对辖区11家上市公司的规范运作大检查。
　　检查结果显示，宁夏辖区大部分上市公司贯彻落实中国证监会相关要求，对公司治理专项活动中自查发现的问题，认真进行了整改，建立健全了“三会”运作机制与公司法人治理结构，修订了公司的财务管理与会计核算制度，强化了公司内部控制体系，逐步规范了内部决策程序，同时不断完善信息披露机制。
　　此次检查未发现控股股东及关联方占用上市公司行为，但少数上市公司仍存在一些问题，主要包括个别公司与关联方的资金往来、关联交易未履行内部决策程序和信息披露义务，公司治理仍存在缺陷；部分公司独立董事和董事会下属的各专业委员会的监督职能和专业作用发挥不够；个别公司在资金管理与内部控制方面仍存在漏洞，内控不严等。
　　此外，宁夏证监局还对辖区具备证券期货执业资格的中宇资产评估有限责任公司宁夏瑞衡分公司（以下简称宁夏瑞衡）从事证券期货相关业务活动执业质量进行了现场检查，该分公司在执业程序的完备性、获取证据的充分性、发表意见的恰当性方面，较好遵守了资产评估准则相关规定，但在工作底稿的归档时效性、评估资料收集的完备性等方面仍有不足。