税优健康险两年考：业务发展落后业界预期

（原标题：税优健康险两年考：业务发展落后业界预期）

作为我国第一个面向居民的税收优惠型商业险种，税优健康险至今已在全国市场推行一年，而从其试点之日算起，已有两年多时间。《证券日报》记者了解到，截至今年6月30日，全国税优健康险共收取保费6.08亿元，生效保单24.29万件，业务已覆盖全国31个省份。不过，该业务的发展速度明显慢于此前业界的预期，对此，业内人士总结了三方面主要难题。

根据财政部等三部委发布的《开展商业健康保险个人所得税政策试点工作的通知》，2016年1月1日，商业健康保险个人所得税政策开始试点，同年3月4日，中国人保健康签出国内税优健康险第一单。2017年7月1日，该试点政策在全国推广实施。

截至今年6月30日，税优健康险保费为6.08亿元。业内人士认为，该业务发展速度比较慢，覆盖人群还比较窄，究其原因在于宣传力度不够大、税优力度有限、保险公司积极性不高等。

“这其实是一款有国家政策支持的非常好的保险产品，但目前了解这一产品的人仍然不是很多。”中国人保健康总裁宋福兴对《证券日报》记者表示，该产品不仅可享受税收优惠，可带病投保且保证续保。现阶段，该保险产品的实际运作模式主要是“个险团做”，尚未放开个人自主投保，主要是为了防范逆选择风险，以团体渠道销售能防范该风险，同时也扩大承保面，分散了风险。不过，也因为团险等投保方式的制约，税优健康险的受众范围也被锁定。同时，单位是否有意愿、有实力为员工投保税优健康险也是重要的影响因素。

当前，税优健康险的税优力度比较弱也是该险种发展较慢的原因之一。按规定，对个人购买符合规定的健康保险产品的支出，允许在当年(月)计算应纳税所得额时予以税前扣除，扣除限额为2400元/年(200元/月)。“因为其税优的性质，导致大众对其关心的重点聚焦在税收优惠力度之上，相关问题也较多，而忽视了其可带病投保、保证续保等其他优势。”一位业内人士分析道。

保险公司经营税优健康险还必须坚持“保本微利”的原则，对医疗保险部分的简单赔付率低于规定比例的，保险公司要将实际赔付率与规定比例之间的差额部分，返还到被保险人的个人账户，这一规定有利于消费者，但部分险企也因此而不愿积极推广该业务。

根据人民日报公开报道，从税优健康险开始试点到今年5月30日，共有30家险企获得经营资格，但仅有22家公司出单。“业务不好做，险企不积极，两方面因素导致这一局面。”某保险公司健康险负责人表示。

从目前税优健康险保费市场份额来看，到今年6月底，中国人保健康已累计承保税优健康险保单1.89万件，实现保费1.65亿元，占税优健康险总保费的27.1%。税优险市场集中度较高，险企间的份额差异较大。