中超控股股权纠纷最新进展：原实控人黄锦光拟被处以5年市场禁入

时隔5个月，中超控股(002471)被证监会立案调查事项迎来“大结局”。

就在4月5日晚间，中超控股公告称，收到江苏证监局下发的《行政处罚及市场禁入事先告知书》，原董事长、实际控制人黄锦光主导、决策了资金占用、未依法披露控制权转让进展情况等事项，隐瞒与相关公司的关联关系，不履行信息披露义务，江苏证监局拟决定对黄锦光采取5年证券市场禁入措施。涉事的另外一方、中超控股现实控人杨飞等人则拟被处以警告及罚款的处罚。 

未及时披露股权纠纷

2021年11月22日，中超控股披露公告称：公司以及实际控制人杨飞分别收到证监会《立案告知书》。杨飞当晚转发上述公告并回应说：“该事项2018年发生，主要是原大股东违规担保和保理业务未及时披露。江苏证监局自2021年6月份起队公司进行调查，目前已基本结束。按程序，近日收到证监会的调查通知，估计近期将予以结案。”

他在接受e公司记者采访时，再次强调前述内容，也希望通过媒体做出澄清，“很多人打电话过来，就是当初的事情，当时的法定代表人是黄锦光。”

如今，杨飞的上述说法获得证实。江苏证监局指出，2017年10月，中超集团与深圳鑫腾华签订中超控股股权转让协议，拟将所持29%股权转让给鑫腾华，转让价款为19.08亿元。中超集团在收到部分转让款后，按约将上市公司20%股权交割给深圳鑫腾华，同时中超控股法定代表人、实际控制人也由原来的杨飞变更为黄锦光和黄彬，深圳鑫腾华成为中超控股第一大股东。中超集团持股比例降至17.08%，成为中超控股第二大股东。

但在取得上市公司实际控制权后，黄锦光、深圳鑫腾华并未如期支付第一期股份转让的尾款，中超集团随即宣布“对赌式卖壳”的合作终止。不过，当时处于黄锦光实际控制下的中超控股，并未如实披露上述事项。

江苏证监局认为，时任董事长黄锦光全面负责公司的信息披露工作，明确知悉在深圳鑫腾华已构成实质性违约的情况下，双方的控制权转让事项已存在重大不确定性，但未安排公司相关人员依法进行信息披露；时任董事会秘书黄润楷负有组织和协调公司信息披露事务、办理上市公司信息对外公布的职责，在知悉中超集团与深圳鑫腾华出现股权转让纠纷后，未按规定依法组织披露，以上人员为中超控股前述信息披露违法行为直接负责的主管人员。 

黄锦光存在资金占用等行为

不仅如此，中超控股还存在未依法及时披露重大诉讼情况。

2018年7月至8月，时任董事长、实际控制人黄锦光以中超控股名义为其本人、关联方以及其他相关方的多笔债务提供担保。2018年9月至12月，中超控股因前述黄锦光对外担保事项，陆续收到揭阳市镛汇小额贷款有限公司、陈伟利、林宏勇等6名原告向法院提起的28起民事诉讼，涉案金额总计6.09亿元，占中超控股2017年度经审计净资产的21.28%，中超控股未依法及时披露。直到2019年2月28日，中超控股发布《关于重大诉讼的公告》，统一披露了以上诉讼。

与此同时，中超控股2018年年报也存在重大遗漏。江苏证监局指出，南通泉恩贸易有限公司(以下简称南通泉恩)、重庆信友达日化有限责任公司(以下简称重庆信友达)、揭阳空港区中广贸易有限公司(以下简称中广贸易)均是黄锦光实际控制的公司。

在黄锦光的组织指使下，南通泉恩、重庆信友达与中超控股签订的采购合同没有真实交易背景，并借助该虚假采购合同开展商业保理业务，融出资金供黄锦光占用。具体如下：2018年3月至5月，中超控股与南通泉恩、重庆信友达签订原材料采购合同。南通泉恩和重庆信友达通过前述采购合同，在江苏京华山一商业保理有限公司(以下简称京华山一)和海尔金融保理(重庆)有限公司(以下简称海尔保理)开展商业保理业务，分别于2018年3月和7月各融资2000万元和5000万元，在收到保理融资款后，随即将1995万元和4979万元转至中广贸易。

上述资金划拨构成黄锦光对中超控股资金的非经营性占用，属于关联交易。2018年9月和2019年4月，中超控股因上述保理业务被京华山一和海尔保理分别提起民事诉讼，代黄锦光承担保理款本金、利息、律师费等合计7448.86万元。截至目前，黄锦光未向中超控股归还以上资金。 

拟被处以5年市场禁入

江苏证监局认为，黄锦光非经营性占用上市公司资金后，中超控股未能相关法规进行披露，导致公司2018年年度报告存在重大遗漏。董事长俞雷、时任总经理张乃明，时任财务总监肖誉为中超控股上述行为直接负责的主管人员。

黄锦光作为中超控股时任实际控制人，是资金占用事项的决策者和实施者，因其刻意隐瞒导致中超控股2018年年度报告存在重大遗漏。

江苏证监局据此拟决定：对中超控股责令改正，给予警告，并处以五十万元罚款。对黄锦光给予警告，并处以九十万元罚款，其中对作为实际控制人处以六十万元罚款，对作为中超控股时任董事长处以三十万元罚款。对杨飞给予警告，并处以三十万元罚款。另外有多名公司董事会成员及高管被警告及罚款。

江苏证监局同时指出，黄锦光作为时任董事长、实际控制人，主导、决策了资金占用、未依法披露控制权转让进展情况等事项，隐瞒与相关公司的关联关系，不履行信息披露义务，违法行为情节严重，江苏证监局拟决定：对黄锦光采取5年证券市场禁入措施。