银行业“双碳”行动样本：揭开南京银行绿色金融实践探索的路径

《投资者网》汤巾

编辑 胡珊

以绿色转型为引领，中国经济正渲染着高质量发展的新底色。

二十大报告提出，加快发展方式绿色转型，实施全面节约战略，发展绿色低碳产业，倡导绿色消费，推动形成绿色低碳的生产方式和生活方式。

在聚焦“双碳”目标的当下，商业银行纷纷探路绿色金融模式，破解服务绿色经济发展“必答题”。作为我国经营稳健、业绩优秀的城商行代表，南京银行股份有限公司（下称“南京银行”，601009.SH）一直积极践行绿色可持续发展理念，将绿色金融作为全行战略大力推进。

近日，南京银行发布的2022年三季报显示，其规模和营收均呈现双位数增长，资产总额达到1.94万亿元，较年初增加1952.47亿元，增幅11.16%。前三季度，该行实现营业收入351.88亿元，同比增长16.13%；实现归属于上市公司股东的净利润149.71亿元，同比增长21.28%。

在经营效益稳步提升、资产质量向好的同时，南京银行积极支持绿色产业发展，三季度单季绿色贷款投放近200亿元，10年间已先后向近4000余户客户提供超3000亿元的绿色金融贷款支持。截至目前，该行绿色金融贷款余额近1300亿元，较年初增加逾300亿元，增幅超30%；客户数达2300余户，较年初新增716户，增幅超45%。

勾画顶层设计路线图

在“碳达峰、碳中和”战略机遇和经济结构调整的关键时期，南京银行不断强化绿色金融顶层设计和相关业务领域布局，将绿色可持续发展理念融入全行战略。

近年来，南京银行制定了一系列绿色金融配套制度，包括《南京银行股份有限公司绿色金融政策》、《南京银行绿色金融授信审批指引》、《南京银行绿色金融营销指引》等，明确了全行绿色金融发展的思路和方向。

今年初，南京银行印发《南京银行2022年发展绿色金融助力双碳战略的指导意见》，通过增加绿色金融有效供给，持续加强绿色金融资源配置，加大绿色金融项目储备和投放，加快产品和服务创新等方式，继续支持节能环保、清洁能源、产业园区绿色升级等涉及“碳达峰、碳中和”的一批重点企业和项目，推动绿色金融扩面上量，助力经济绿色低碳发展和创新转型升级。今年该行启动了绿色金融发展规划咨询项目，进一步构建具有南京银行特色的绿色金融体系，系统化发展绿色金融，更好地应对“双碳”战略下绿色金融发展的重大机遇。

同时，南京银行也着力推进绿色金融专业化经营体系，建立了总-分-支三级联动的绿色金融架构体系。早在2014年，南京银行便成立了绿色金融领导小组和工作小组，牵头全行绿色金融业务发展；2015年，该行在总行公司金融部设立绿色金融部，负责具体业务的组织推动；2020年，在江北新区成立区域内首家绿色支行，探索绿色金融发展和服务体系；今年上半年，又在泰州、无锡、南通、苏州新设四家绿色支行，通过专项额度、差异化定价等多项措施促进绿色支行业务快速发展，打造城区域绿色金融“示范窗口”。

值得一提的是，今年4月，南京银行首次发布ESG（环境、社会及治理）报告，向投资者全面展示践行ESG理念的诸多努力和成效，彰显一家商业银行的责任担当。

随后的5月，国际权威评级机构明晟（MSCI）上调对南京银行的ESG评级，这是该行自2018年4月被纳入此项评级以来，首次从B级跃升至BBB级。评级结果显示，南京银行过去一年在绿色金融、公司治理、风险合规管理、消费者权益保护等方面表现出色，处于行业领先水平。

在今年6月举办的第二届江苏资本市场峰会暨上市公司高质量发展论坛上，南京银行荣获“ESG金茉莉奖”，这是对该行积极践行ESG理念、致力打造负责任银行形象的充分肯定。

推进绿色金融产品创新

南京银行顺应绿色经济发展趋势，履行环境与社会责任，重点支持水资源利用和保护、环境治理、生态保护、绿色建筑等重点领域的企业和项目。深耕细作之下，该行绿色信贷余额和客户数量持续提升，绿色债券投资和绿色直接融资规模稳中有进，绿色金融产品创新不断突破。

为丰富服务客户的工具和手段，南京银行经过多年探索，打造绿色金融全产品体系，形成了颇具市场影响力的“鑫动绿色”品牌，并相继推出了排污权质押贷款、光伏贷、固废贷、节水贷、碳配额质押贷款、碳表现挂钩贷款、双碳项目贷款等绿色金融产品。

2021年8月，南京银行瞄准碳排放、碳交易等热点领域，创新全国首款贷款利率与控排企业碳表现挂钩的贷款产品——“鑫减碳”。该产品为全国首创将控排企业碳配额与贷款利率挂钩的金融产品，旨在通过贷款利率调节机制，激励控排企业加大技改，减排降碳，提升其生产经营活动中的碳表现。对企业而言，生产过程中减少碳排放，可以享受更低的贷款利率，减少融资成本；同时企业减排之后节余的碳配额可以在全国碳市场进行交易，获得额外收益。低融资成本+额外收益，这样的双重利好将调动企业减排降碳的积极性，更好支持“碳达峰、碳中和”目标落实。

今年，南京银行与国家开发银行江苏省分行合作，落地全国首笔政策性银行绿色金融转贷款业务，该笔转贷款资金专项用于支持清洁能源、节能环保、绿色交通、清洁生产等诸多绿色环保领域的小微企业发展。

在人民银行南京分行的大力支持下，南京银行成为江苏省首批“苏碳融”再贷款银行，积极运用”苏碳融“产品价格优势，以更低成本支持企业发展，实现对绿色低碳项目的精准支持。截至目前，该行已落地“苏碳融”项目315笔，金额共计19.78亿元。

此外，南京银行还成为江苏省“环保贷”“环保担”合作银行，为江苏省绿色金融服务体系建设助力。一方面，该行研究制定“环保贷”业务实施细则，做好“环保贷”业务营销落地工作；另一方面，加大对“环保担”金融产品的推广和应用，与省生态环境厅、省信用再担保集团进行项目库的对接、产品培训等工作，积极支持绿色企业融资需求。

发力“双碳”领域市场研究和能力建设

为持续贯彻落实国家“碳达峰、碳中和”战略目标以及绿色金融发展要求，南京银行在推进顶层设计和产品创新的同时，还深入开展“双碳”领域市场研究和能力建设。

据悉，该行编制了光伏、节能环保、园区绿色发展三个双碳领域的营销指引；跨部门成立联合课题组开展碳金融相关课题研究；针对ESG、碳达峰与碳中和等政策热点领域组织绿色金融专题培训；多举措推进队伍专业化建设，持续创新和发展绿色金融业务，切实提升公司绿色金融服务水平。   

作为有担当、有温度的城商行标杆，南京银行将积极践行绿色可持续发展理念，不断提升高质量发展能力和价值创造能力，打造国内领先的绿色金融品牌，为“碳达峰、碳中和”贡献南京银行力量。（思维财经出品）■