企业合规：以问题为导向，实施企业合规实践创新

（原标题：企业合规：以问题为导向，实施企业合规实践创新）

在“打造企业合规示范区，探索企业合规体系建设”上，深圳走在国内最前列。通过顶层设计、建立机制、构建标准、开展试点、强化平台、培养人才等途径，探索打造具有深圳特色的企业合规示范区。

来源：《经理人》杂志 本刊记者 / 卫明

2021年5月，中央全面依法治国委员会印发《关于支持深圳建设中国特色社会主义法治先行示范城市的意见》，提出支持深圳打造企业合规示范区。

合规风险已经成为企业必须面对的风险之一。对深圳这所外向型经济城市来说，要想走得稳、走得久，需要不断提升企业合规经营能力，为经济高质量发展提供有力的法治保障。

企业合规，深圳先行

何为合规？企业为何要做合规？

不少企业对合规并不了解，也不知道如何构建企业合规体系建设。深圳在探索地方标准时指出：“对于大多数深圳乃至中国的企业来说，合规管理体系是一个比较新的概念，企业对合规、合规管理、合规管理体系等概念以及如何开展合规管理工作、如何建立合规管理体系缺乏思路。”

实际上，企业合规是西方跨国公司最先提出的概念，其英文为corporate compliance，是指企业的运营遵守相关的法律、法规、准则和规范。这一概念是“舶来品”，“企业合规”在国内引起重视也相较发达国家较晚。但中国的企业合规体系建设有一个明显的特征：从2018年至今，中国在短时间内形成了大规模的强化合规管理潮流，这其中，中央领导和中央政府的高度重视和积极倡导是关键推动力。深圳市政府积极学习和把握中央领导法治思想以及对合规管理的要求，在市域范围认真落实。

深圳在“打造企业合规示范区，探索企业合规体系建设”上，走在国内最前列。近年来，深圳市积极响应国家全面依法治国战略，高度重视企业合规体系建设。由市委依法治市办牵头，各职能部门和各区政府相互配合的企业合规建设协作机制已经形成。通过顶层设计、建立机制、构建标准、开展试点、强化平台、培养人才等途径，探索打造具有深圳特色的企业合规示范区。

我们从“企业合规”这一维度，以政策层面为主，企业管理层面为辅，观察深圳先行示范轨迹及企业合规体系建设实践。

在政策层面，深圳率先制定全国首个全面推进企业合规建设的指导性文件、率先发布企业合规建设地方标准、率先建立全市企业合规协会等全国开创性举措，得到了中央依法治国办、省委依法治省办的肯定。

其中，《关于加快打造企业合规示范区的实施意见》，为企业合规体系建设提供了有力的政策保障；深圳市还制定了《企业合规管理体系》等地方标准，明确了企业合规体系建设的具体要求和标准；深圳市司法局发布《深圳市企业实施首席合规官制度工作指引》，这也是全国首部企业建立首席合规官制度的专门指引性文件……

推广经验，持续探索

深圳在合规建设方面先行先试，已经取得了显著的成果，又该如何发挥深圳企业合规实践样本、示范作用？

今年3月12日，深圳市委依法治市办组织召开2024年深圳市合规工作推进会议，会议中就指出：“要创新打造企业合规建设的深圳样本，继续发挥企业合规建设的示范引领作用，在稳步推动各项合规任务落实的同时，加强先进经验的提炼、宣传，总结形成简单可视、易于推广的工作机制和工作模式，对已有的工作机制和制度成果加强推广应用，打造一批企业合规建设的示范品牌和基地。”

正是因其“先行先试”，深圳能够为中国的企业合规建设提供丰富的实践案例和工作机制；也因其“先行先试”，深圳能够更早、更多地发现当前的问题与困难，并进行实践改革。

问题、困难有一定的共通性：如企业对合规管理认识不足、企业合规管理动力不足、企业合规管理压力不足、合规人才队伍能力不足等等。

对此，深圳市各区各部门在2024年将会结合自身的实践效果与方向有着不同的工作重点，不过，结合2024年深圳市合规工作推进会议，能够看出今年深圳整体将围绕五大重点开展企业合规建设：

一是聚焦重点领域，持续完善高水平的合规标准体系

加快制定重点领域地方标准和专项指引，强化各单位已制定合规标准、指引的名录编制及管理，推动已发布标准和指引落地发挥实效，加强首席合规官制度指引在企业的应用推广。

二是聚焦企业需求，全方位提升合规服务的供给水平

建立完善市、区、重点园区三级企业合规服务平台，构建律师事务所与产业间的“1+1”合规联动机制，编制企业合规问答等专门读本，持续优化企业合规预警服务。

三是聚焦制度创新，加快构建多层次的合规激励体系

各部门要主动谋划，加快在所属领域创新建立企业合规正向激励机制，并及时向企业提供便捷的正向激励查询渠道。

四是聚焦阵地建设，大力培育全员合规的文化氛围

牢牢把握企业负责人这一关键角色，不断丰富合规文化培育形式，创新合规宣传载体和方式，着力打造企业合规文化宣传基地。

五是聚焦人才培育，体系化培养高素质合规专业队伍

着力全链条合规人才培养，促进企业合规师职业化发展，大力发挥高校和示范企业作用，探索组建合规人才库，支持涉外法律人才在企业合规建设工作中发挥更大作用。

能够看出，深圳市将继续加强政策引导，出台更加完善的政策措施，推动企业合规体系建设的深入发展。而从企业管理层面来看，企业必须意识到合规是立身之本，是企业做大做强、实现高质量发展的必然要求。

此前本刊就曾采访国内知名合规专家王志乐教授，他认为，合规不是一般意义上的遵规守法，而是企业自愿进行的常态化管理活动。企业对于“合规”，需要少一些抵触和压力，多一些动力与行动。企业在提升合规意识的基础上，进一步完善合规管理体系，确保合规管理制度的系统性和完整性。通过制定详细的合规管理流程和制度，明确各部门的职责和权利，确保合规管理制度的有效执行。

本文部分内容参考和依据：

①《企业合规管理体系》解读

②《深圳市召开2024年合规工作推进会议》，深圳市司法局