拉卡拉合规经营待提升：被爆乱收费、违反外汇及反洗钱规定 违规“跳码”或侵占国资利益｜ESG案例

出品｜网易财经ESG

作者｜王晓悦

刚收了一张违反外汇规定的罚单，支付“一哥”$拉卡拉(SZ300773)$又陷入乱收费的漩涡里。

近期，大量拉卡拉的POS机用户在网络平台上控诉被无端收取运营服务费，要求拉卡拉退还。用户质疑，拉卡拉在未提前通知用户的情况下私下扣费是否合规？

近年来，拉卡拉频繁因为合规问题被监管处罚。除了年初违反外汇规定被罚没超过千万人民币，2023年拉卡拉还因违反反洗钱法被罚800余万元。时间再往前，拉卡拉还因超限额购付汇、违反外包管理规定等问题被监管处罚。

此前拉卡拉最为轰动的违规事件，是2023年的“跳码”事件。该次事件中拉卡拉可能有近14亿元被追缴，导致2023年业绩由盈转亏，而拉卡拉的行为更被指是侵占银行或银联的利益，侵占国资利益。

在拉卡拉近期发布的2023年ESG报告中，公司称在公司治理和合规经营上开展了不少工作。但从近期的多起事件和罚单来看，拉卡拉在ESG的G维度上还有待提升。

乱收费“背刺”用户？

近日，拉卡拉因向刷卡量少的客户收取120元“保护费”被推上风口浪尖，拉卡拉ESG中公司治理维度的合规运营及社会维度的客户满意度或受影响。

在网络投诉平台上，6、7月出现大量的用户表示，其在使用拉卡拉POS收款时，被莫名扣除了120元的运营服务费。用户指出，拉卡拉在已收取手续费、流量费等费用的前提下，又突然加收一笔120元费用，且未提前通知用户，侵犯了消费者的合法权益。

在拉卡拉的官方网站上，针对消费者投诉的120元运营费用的收取并没有发布通知文件。拉卡拉官方在5月26日进行公示的费率版本：银行卡收单业务贷记卡费率标准为0~2%；机具服务费0~1000元；运营服务费0~300元/年。

在拉卡拉的官方论坛中，有帖子显示，“拉卡拉支付将对2023年5月30日之前注册的POS机中，连续三个月月均交易量低于1.5万元或月均交易量低于1万的用户，加收运营服务费120元。”但该信息未经拉卡拉官方发出。

随后消费者收到了120元费用的扣费通知，扣费类型是运营服务费。目前，不少用户要求拉卡拉退款。

在拉卡拉近期发布的2023年ESG报告中，其表示公司建立了完善的客户投诉与反馈机制，持续关注并提升客户满意度，为提供高质量、负责任的产品及服务。但据网络投诉平台的信息显示，消费者在事前未收到扣除运营服务费的通知，事后的投诉及反馈也未得到拉卡拉的积极处理。

除了“背刺”POS机客户，拉卡拉在合规运营上一直存瑕疵，近年多次被监管处罚。

今年3月初，国家外汇局官网披露拉卡拉的支付机构处罚文书。据公布的行政处罚信息，拉卡拉违法事实包括三项：违反规定将外汇汇入境内、违反规定将境内外汇转移境外、未按照规定报送财务会计报告、统计报表等资料。拉卡拉被国家外汇管理局北京市分局给予警告，并处13.81万元罚款，没收违法所得1105.55元，合计罚没13.91万元。

这并非初犯，早在2019年，拉卡拉就曾因超限额购付汇被处83.87万元罚款。

在ESG报告中，拉卡拉强调公司搭建了全球资金渠道网络，为用户提供全球收、全球付的便捷支付体验，针对出口卖家的跨境资金结算结汇到账时间最快只要3分钟。显然，在布局全球支付网络的同时，拉卡拉的外汇业务的合规经营还有待提升。

2023年，拉卡拉更因为违反反洗钱法，被罚款罚款875.4万元。其违法事实包括：未按照规定履行客户身份识别义务；未按规定报送大额交易报告或者可疑交易报告；与身份不明的客户进行交易。

而也是在2023年的ESG报告中，拉卡拉特地强调了公司的反洗钱工作，称“反洗钱不仅是合规要求，更是社会责任的重要组成部分。”据拉卡拉介绍，公司建立了完善的反洗钱管理体系，建立反洗钱黑名单系统、客户反洗钱风险管理机制。

拉卡拉表示，公司对客户的洗钱风险评估分为两个主要步骤，首先是根据一系列客户评级指标进行初步打分；其次再由分公司专岗人员对系统的初评结果进行人工复评，根据客户的身份背景、行业规模等具体情况对评分结果进行调整，并提出审核意见。同时，拉卡拉还表示公司细化了50余项客户风险等级划分评级指标，涵盖了从客户的身份类型到其交易行为的各个方面。

不过，从2023年的监管处罚公告来看，拉卡拉并未按照规定履行客户身份识别义务，且与身份不明的客户进行了交易。拉卡拉ESG报告中所提及的“风险评估系统”显然并未落实到位。

“跳码”事件或侵占国有资产？

谈及拉卡拉的违规经营，则不得不提2023年震惊业内的违规跳码事件。

2023年，拉卡拉发布公告表示，“公司在收单业务中存在部分标准类商户交易使用优惠类商户交易费率上送清算网络，公司已按照相关协议将涉及资金退还至待处理账户。本次重大事项以及后续影响尚存在不确定性，敬请广大投资者注意投资风险、谨慎决策。”

所谓的“部分标准类商户交易使用优惠类商户交易费率上送清算网络”，被业内称为违规跳码业务。

2016年9月6日，央行开始实施《关于完善银行卡刷卡手续费定价机制的通知》，银行卡特约商户统一被分为三类并编码——餐饮、酒店、百货等标准类商户费率为0.6%左右；家电、超市、加油站等民生相关优惠类商户费率为0.38%~0.48%；公立学校、公立医院、慈善机构等公益类商户0费率。各收单机构在该标准基础上进行市场化定价。

所谓跳码业务，是指支付机构按照优惠费率为并不该享有优惠的商户办理结算。举例来说，支付机构对外以0.6%的手续费向商户结算，对内则以0.38%、甚至是0手续费向银联报送，中间的这部分则被收单机构收入囊中。

媒体援引业内人士称，此前监管方认为“跳码”属于“灰色地带”，但从2021年开始，调查组陆续进驻各个支付公司，认为“跳码”业务造成了“国有资产流失”。

对于跳码事件涉及金额，拉卡拉一直语焉不详。

拉卡拉在后续发布的2022年年报中表示，鉴于该事项很可能形成损失，对此，基于谨慎性原则，公司将所涉及资金进行了适当的会计处理，冲减2022年当期损益，最终归属于上市公司股东的净利润由盈转亏。

2022年年报显示，拉卡拉全年亏损14.37亿元，扣非后亏损约1.21亿元。其在营业外支出“其他”项中列支了13.79亿元，计入当期非经营性损益。不少媒体指出，这接近14亿元的巨额营业外支出，可能就是跳码事件对拉卡拉造成的业绩影响。

跳码事件不仅暴露了拉卡拉合规经营上的重大漏洞，也引起各界对拉卡拉信息披露和股东减持合规性的质疑。

有媒体报道称，拉卡拉等支付公司“跳码”事件实际2022年上半年已经爆出，但拉卡拉一直没有对外披露具体信息，直到年报前夕，因为涉及到十几亿巨额补款，才不得不对外公布。

而在2022年到2023年期间，该事项披露前，拉卡拉的多位股东及高管进行了大幅减持。

根据2022年11月28日公告，拉卡拉的第一大股东联想集团在2022年5月至7月进行了两次减持，合计套现约3亿元。减持后，联想集团持有拉卡拉26.14%，仍然是第一大股东。

而在2022年10月至2023年3月之间，另一位股东孙浩然因与证券公司开展的股权质押融资业务出现违约，其在该证券公司质押的公司股份被强制平仓，用于归还不超过1亿元融资款。

此外，拉卡拉股东两位股东北京未名雅集文化传播中心（有限合伙）－北京未名雅集投资管理中心（有限合伙）、北京创金兴业投资中心（有限合伙）均在2023年1月减持，合计套现600余万元。而拉卡拉的第二大股东孙陶然正是未名雅集、创金兴业的有限合伙人之一。

在多位股东密集减持后，拉卡拉迟至2023年4月18日才发布重大事项公告对外披露违规跳码事件。4月19日，拉卡拉股价直线跳水，盘中跌幅一度接近17%，日内收跌13%，总市值较前一交易日缩水20亿元。

参考资料：

1、4家企业集体被罚28亿，支付机构深陷收单“跳码”风波，钛媒体

2、侵占国资利益，拉卡拉违规“跳码”被追缴14亿，孙陶然亲兄弟信披前突击减持 ，新经济IPO

3、拉卡拉支付股份有限公司 关于部分股东减持股份计划实施完成的公告，拉卡拉

4、支付行业乱扣费何时休？卡拉卡被指“无声无息”收取服务费，投资快报

5、2023年拉卡拉支付股份有限公司环境、社会及公司治理（ESG）报告，拉卡拉