年内近350家IPO撤单，违规“看门人”难逃责罚！

（原标题：年内近350家IPO撤单，违规“看门人”难逃责罚！）

近日，中证协要求保荐机构报送沪深北交易所各板块具体保荐撤否项目情况，从统计数据来看，随着IPO严监管持续发力，今年以来，已有近350家IPO企业撤回上市申请，部分中小券商的撤否率较高。

16家券商撤否率为100%

为筛选优质公司，提高上市公司质量，在“把好入口关”的要求下，IPO审核越来越严。在此背景下，一些公司因为板块定位、战略调整、公司经营层面发生变化、准备不充足等原因，选择撤回上市申请。 

据Wind统计，今年以来， 截至8月28日，共有348家企业撤回IPO申请。从保荐人口径来看，有16家券商撤否率为100% ，其中，有13家券商的保荐项目仅为1个，因此，项目一撤单，其撤否率就直接达到最高值了。有2家券商的2个保荐项目全部撤单。 

另外，还有 1家券商的3个保荐项目全部撤单，该券商便是世纪证券。 世纪证券前身为成立于1990年的江西省证券公司，2001年7月，经中国证监会批准，其增资扩股并更名为“世纪证券有限责任公司”，注册地址迁至广东省深圳市。近年来，其以深圳为总部，以江西为重点业务区域，业务网络覆盖北京、上海、广东、江苏、湖南、云南等地。 

撤否率100%的保荐机构情况

来源：Wind 

一直以来，券商IPO撤否率也是监管层关注的重点。为了落实新“国九条”关于“进一步建立健全从业人员分类名单制度和执业声誉管理机制”要求。今年7月份，中证协就《证券公司保荐业务规则》修订向业内征求意见。其中涉及的调整主要有两项： 

其一是调整保荐代表人分类名单A（综合执业信息），在原名单中增加保荐代表人撤否项目信息；其二是新增保荐代表人分类名单D（暂停业务类），公布最近三年内受过证监会行政处罚的，以及被证监会采取认定为不适当人选或暂不受理与行政许可有关文件等行政监管措施、被行业自律组织采取认定不适合从事相关业务或暂不接受签字的文件或暂不受理出具的相关业务文件等纪律处分且在执行期的时任保荐代表人名单。 

近日，中国证券业协会在业内下发通知，要求各保荐机构报送沪深北交易所各板块实施注册制以来的具体保荐撤否项目及基本信息，并认真核对投行业务质量评价系统中已报送项目信息的准确性。

相关撤否项目信息公示后，对 于撤否项目较多的保荐代表人来说，无疑会面临一定的压力 ，而这将倒逼保荐人在项目甄选以及项目核查方面更为谨慎，有利于从源头上提升上市公司质量。 

IPO撤单也难逃责罚

公开信息显示，在撤单的IPO项目中，存在保荐人未能勤勉尽责的情况， 中介机构作为资本市场的“看门人”责任重大，因此，即便相关IPO项目已经撤单，终止上市审核，中介机构也将被追究责任。

据上交所披露，2023年5月5日，上交所受理武汉格蓝若智能技术股份有限公司（以下简称“格蓝若”）首发上市申请，此后，该公司撤回申报文件，2024年5月22日上交所终止其上市审核。 

此后，上交所查明，李欢、章志福作为海通证券股份有限公司指定的项目保荐代表人，在保荐工作中存在以下保荐职责履行不到位的情形。 

2022 年度、2023年1至6月，其第一大供应商为湖北立源电力工程有限公司（以下简称“湖北立源”），保荐人对其履行了基本的核查程序，但就格蓝若对其采购价格较高等情况未能提高注意义务，对采购的合理性、公允性和必要性未予以进一步核查，履行保荐职责不到位，不符合执业规范要求。因此， 上交所对格蓝若的保荐代表人李欢、章志福予以监管警示。

无独有偶，据上交所披露，力玄运动因撤回发行上市申请，2024年4月15日上交所终止其发行上市审核。然而，在发行上市审核及现场督导工作中，上交所发现，华泰联合作为项目的保荐人，未就关联公司资金流向重合供应商的情况履行审慎核查义务，未审慎评估申报会计师收入相关核查意见，以及投行内部控制存在薄弱环节。因此， 该IPO项目虽然已经撤回，上交所还是对华泰联合、保荐代表人夏俊峰、汪怡予以监管警示。