广西专员办：把加强银行账户管理作为基层预算单位资金监管的重要抓手

2016年5月9日 来源：广西专员办

为切实嵌入财政管理主体业务、顺利实现专员办工作转型，我办充分发挥就地监管优势，设立专职专岗，利用银行账户管理流程，做好驻桂中央基层预算单位资金监督。

一、注重开户审核，强调账户管理严肃性。规范账户开立报批流程，在我办外网上公开报批需提供的材料，公布经办人员姓名和联系电话，方便预算单位咨询。把握账户开立政策，加强与当地人民银行的沟通，遏制基层预算单位违反账户管理办法、随意开立多个账户。切实做好预算单位银行账户开立审核，加强资金源头管理。

二、注重变更备案审核，强调账户管理稳定性。积极把握召开驻桂中央基层预算单位年度总结会议的时机，反复重申银行账户管理的重要性，明确账户变更、撤销报批流程，强调发生单位基本情况变更、银行账号变更时，需提交账户变更审批。认真审核预算单位账户变更报批材料，严格控制预算单位随意申请变更开户银行，杜绝预算单位以非正常理由频繁更换开户银行，对于确因需要撤户重开的，密切跟踪原账户剩余资金划转情况，保持账户管理的可持续性和稳定性。

三、注重年检审核，强调资金流转安全性。建立账户管理工作QQ群和微信群，提供账户年检咨询，做好服务工作。在审核上建立双重比对体系，强调总数比对与结构比对。既做好比对资产负债表中的银行存款余额与申报年检的银行账户余额是否相符，确保基层预算单位账户申报完整，防止货币资金体外循环，杜绝未经审批擅自开户，维护专员办对预算单位银行账户管理的严肃性；也做好年检承诺书、年检申请表和12月银行流水账的比对工作，确保账户使用恰当，资金流转符合原申请开立用途。在信息传递上建立双重反馈体系，重视监管与服务并进。对基层预算单位出现的银行账户管理问题，根据违规类型逐一进行通报，让基层预算单位互相看互相比，提高影响力。对银行账户管理中发现的问题，总结上报财政部，同时为加强财政国库业务管理建言献策。