标的军工企业信披豁免权尚未批 尤洛卡重组引交易所关注

计划重组涉足军工业务的煤矿安控公司尤洛卡，因并购标的师凯科技信披豁免事项尚未取得国防科工局批准受到深交所关注。26日，深交所披露针对尤洛卡的《关注函》显示，根据尤洛卡对交易所的重组问询回复，本次并购标的师凯科技所涉及的信息披露豁免事项截至函件回复日尚未取得国防科工局批准，同时尤洛卡亦无法按交易所问询函的内容逐一回复及在报告书中对外披露。

按照证监会2010年8月2日对外发布的重大资产重组问题解答要求，上市公司拟收购、重组军工企业、军品业务及相关资产的，交易方案应当经国防科工局批准。上市公司资产重组和股份权益变动等事项，信息披露义务人认为信息披露涉及军品秘密需要豁免披露的，应当经国防科工局批准。

根据尤洛卡重组方案，公司拟公司拟以“定增+现金”合计作价7.5亿元收购长春师凯科技产业有限责任公司(简称“师凯科技”)100%股权，并募集配套资金不超过1.8亿元。师凯科技为国家级高新技术企业，主要从事军工武器装备中光电技术的研发、集成和生产，主要产品为对移动目标(坦克、舰艇、直升机等)进行精准打击的导弹制导系统，包括移动式制导系统、手持式制导系统及相关备件等。交易对方承诺师凯科技2015年度至2018年度实现的扣非净利润分别不低于5000万元、6000万元、7300万元和8600万元。

11月26日，尤洛卡披露重组问询回复公告并复牌。关于相关部门的批复进展，公告显示：吉林省国防科技工业办公室11月23日以《关于长春师凯科技产业有限责任公司重组有关信息豁免披露的意见》(吉国密函〔2015〕10 号)文件对重组信息披露豁免事项给予了批复。吉林省国防科技工业办公室根据相关规定上报国防科工局，最终需取得国防科工局出具的关于本次交易涉密信息豁免披露及脱密处理方案的批准，能否取得国防科工局的批准或核准存在不确定性。