菲林格尔回复年报问询 澄清专项审计事项各种问题

（原标题：菲林格尔回复年报问询 澄清专项审计事项各种问题）

5月23日，菲林格尔家居科技股份有限公司（603226.SH）（以下简称：“菲林格尔”）回复上海证券交易所（以下简称“交易所”）关于对公司有关2023年度报告事项的问询函的公告。

自公司2023年年报披露以来，董事长Jürgen V?hringer及董事吕啸在公司工程审计情况、定期报告非标等方面与董事会其他成员持相反的看法，并对《关于〈2023年度独立董事述职报告〉的议案》《关于〈2023年年度报告及其摘要〉的议案》等投出了一系列的反对或者弃权票。其中的异议引发了交易所关注，在4月29日收到上交所出具的《关于对菲林格尔家居科技股份有限公司有关2023年度报告事项的问询函》。

23日晚披露的问询函回复公告显示，董事会其他成员包括副董事长丁福如、独立董事周逢满、独立董事张俊对问询问题一一回复。其中，副董事长在问询函回复指出，由普华永道出具的《审阅报告》有助于公司进一步自我发现可能存在的风险点，有助于规范和健全公司内控程序，但该报告的出具机构、部分内容和结论意见等诸多方面均存在瑕疵，不能真实、全面反映公司经营客观情况，故对《审阅报告》的效力、部分内容及结论不予认可。而其他两位独董指出普华永道的《审阅报告》不是专项审计报告，这是没有审计意见的审阅报告，是不承担专项审计报告同等法律责任的，属于无效报告。

此外，对于定期报告不保真异议，副董事长及两位董事在问询函回复中表示，经核实，公司定期报告的编制和审议程序符合法律、行政法规和中国证监会的规定，报告的内容能够真实、准确、完整地反映公司的实际情况。关于公司及子公司的工程建设相关事项以及对财务报表可能产生的影响，公司年审会计师由于无法获取充分、适当的审计证据，已就本次年报审计出具了保留意见，已就本次内控审计出具了带强调事项段的无保留意见，上述审计意见已经客观、真实地反映了公司的实际情况。

可见，此次菲林格尔内部矛盾激发使公司内控缺陷及问题逐渐显现，尽快修复内控制度为重中之重。针对问询函中的“公司在内控自我评价及内控审计报告是否设计涉及相关控制缺陷”问题中，公司回复到，在资金管理方面，菲林格尔已经制定了《对外投资与资产处置管理制度》、《对外付款及各类费用报销的管理规定》、《票据管理办法》等规章制度。在关联交易方面，给林格尔已经制定了《关联交易控制与决策制度》、《对外担保决策制度》等规章制度。综合来看，目前未发现公司内部控制制度存在重大缺陷，未发现存在侵害上市公司利益的情形。

在地产政策密集出台，市场预期逐步修复的背景下，菲林格尔指出，尽管2023年面临较大的经营压力，公司已做好准备，将通过丰富产品线、拓展销售渠道和加强团队专业化来推动业务稳健发展。同时，公司将实施战略调整和自我革新，采取降本增效的策略，全力保持公司在产品设计、全球优质供应链、卓越品质、专业服务等方面的高端品牌和领先地位。

本文来源：财经报道网