思林杰拟斥资14.9亿收购科凯电子布局下游

作者：兰世成

编辑：李 鑫

2月19日，思林杰发布了《广州思林杰科技股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书草案(修订稿)》（下称“报告书草案”），为增加产品品类，拓展下游应用领域，提升公司市场竞争力等，拟通过发行股份及支付现金的方式，向王建绘、王建纲、王新和王科等23名交易对方收购青岛科凯电子研究所股份有限公司（下称“科凯电子”）71%的股份，并募集配套资金（下称“本次交易”）。

本次交易以2024年8月31日为评估基准日，对科凯电子采用资产基础法与收益法两种方法进行评估，最终以收益法作为评估结论。即合并口径归属于母公司所有者权益的评估值为210,200.00万元，增值率为128.10%，71%的股份交易价格为149,100.00万元。

本次交易方案设定了业绩补偿及减值补偿条款。其中，根据《业绩补偿协议》，业绩补偿方为王建绘、王建纲、王新和王科（以下合称“补偿方”），承诺期为2025年-2028年（下称“承诺期”）。

补偿方向思林杰承诺，科凯电子在承诺期内的经审计的合并报表口径下归属于母公司所有者的净利润（扣除非经常性损益前后孰低）应分别达到人民币9,000万元、12,000万元、15,000万元、18,000万元，累计净利润不低于54,000万元。

此前，科凯电子试图单独上市。2023年6月，交易所受理了科凯电子在创业板的上市申请。在经历了两轮问询后于2024年4月披露，科凯电子撤回上市申请。

2024年9月，思林杰就筹划本次交易发布了《关于筹划发行股份及支付现金购买资产暨关联交易事项的停牌公告》。

据报告书草案和科凯电子披露的招股书，科凯电子于2020年至2024年1-8月各期取得的营业收入分别为14,709.40万元、17,047.45万元、27,236.79万元、30,755.70万元、9,568.70万元，归属于母公司所有者的净利润分别为8,623.08万元、4,968.95万元、16,279.36万元、16,697.68万元、2,379.51万元，扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润为8,469.16万元、9,711.50万元、15,454.01万元、16,554.03万元、2,236.40万元。